越南服装和纺织行业面临着很高的风险，因为主要出口市场和竞争性生产市场加大了对绿色目标的推动力度，影响了品牌对消费者的吸引力以及全球时尚零售商的采购决策。

根据越南纺织服装协会 (VITAS) 的数据，截至 2024 年 5 月底，越南纺织服装行业已吸引了超过 370 亿美元的投资 外国直接投资（FDI）。这一大量资金流入凸显了该行业的潜力，特别是在全球市场转向可持续发展的情况下。

越南纺织和服装企业现在被迫制定绿色转型战略，以确保其在全球时尚和纺织品市场中保持竞争力，而全球时尚和纺织品市场在转向可持续发展的过程中加倍努力。保持不受限制的市场准入可能取决于采用绿色实践和改善供应商的环境、社会和治理（ESG）状况。

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越南纺织服装行业：概述与挑战

在经历了 2023 年的负增长之后，越南纺织服装行业正显示出复苏的迹象。统计总局 (GSO) 报告称，2024 年上半年该行业出口额增长 4.6%，达到 165 亿美元。仅 6 月份，月度反弹 2%，达到 31.6 亿美元，主要受到美国市场复苏的推动。

各种纤维价格和进口面料价值的增长是订单改善的关键指标

此外，越南 6 月份采购经理人指数 (PMI) 飙升至 54.7 点，这是进入 2024 年下半年制造业活动的另一个乐观迹象。

尽管存在这些积极趋势，但服装和纺织行业仍面临挑战。铜孟加拉国、印度尼西亚和墨西哥等主要竞争对手的货币贬值正在削弱越南的价格竞争力。此外，由于销售价格仍然停滞不前，预计从 2024 年 7 月起最低工资将上涨 6%，这将给公司利润率带来压力。

全球范围内可持续政策的快速执行

全球正在加速转向优先考虑可持续增长，企业和工业组织倡导更绿色的商业模式，政府也发布了相关的绿色政策

欧盟：从自愿合规过渡到强制合规

截至2023年底，仅欧盟就讨论了多达16项与时尚和纺织品相关的法律，预计将于2024年生效。这些法律文件将规范从产品到营销设计的整个时尚价值链，影响全球消费者和公司。

这些努力表明从自愿合规的转变。 曼达政策企业和供应链供应商在欧盟内部可持续发展方面的义务。向欧盟销售的纺织品和服装制造商应监控欧盟法规的潜在变化，以更好地进入该市场：

• 欧盟可持续和循环纺织品战略：该战略于 2023 年 6 月推出，旨在实现气候中和。该战略涉及纺织品的生产和消费，同时认识到该行业的重要性。它履行了根据《欧洲绿色协议》、《循环经济行动计划》和欧洲产业战略做出的承诺。
• 数字产品护照 (DPP)：DPP 是一个监管框架，旨在实现产品信息透明度并加速向循环经济转型。 到 2030 年，对于在欧盟销售的大多数最终用途和中间产品将是强制性的，这意味着所有在欧盟销售产品的公司都将受到 DPP 的影响。
• 欧盟绿色声明指令：该指令旨在通过要求公司通过独立机构验证的证据强化其环境承诺来防止“漂绿”。
• 废物框架指令 (WFD)：2023 年指令修订版中提出了生产者延伸责任 (EPR) 计划。 EPR 将对欧盟时尚品牌和纺织品生产商征收强制性费用，以资助纺织废物的收集和处理。 WFD 生效 30 个月后生效，EPR 的费用结构将基于纺织品的循环性和环境绩效（称为生态调节）。欧盟部长们已同意将微型企业纳入其范围。
• 企业可持续发展报告指令 (CSRD)：公司必须使用 CSRD 的标准化框架报告社会和环境信息。营收超过 1.5 亿欧元（16 美元）的非欧盟公司欧盟市场的 300 万）也必须报告。

美国可持续发展法规

在美国，多个州已颁布可持续发展法规：

加州参议院第 253 号法案（已通过）

参议院第 253 号法案经加州州长批准，并于 2023 年 10 月 7 日提交给国务卿。 该法案在《健康与安全法》中增加了与温室气体相关的第 38532 条，并为其实施拨款。该部分的正式名称为《气候企业数据责任法案》。它要求在加利福尼亚州运营的年收入超过 10 亿美元的企业报告其所有三个范围的温室气体排放量：

• 范围 1 排放：报告实体拥有或直接控制的来源的直接温室气体排放，包括但不限于燃料燃烧活动。
• 范围 2 排放：来自消费的间接温室气体排放购买的电力、蒸汽、供暖或制冷的选项，无论位于何处。
• 范围 3 排放：不包括在范围 2 中的间接上游和下游温室气体排放，来自非报告实体拥有或直接控制的来源。这包括但不限于购买商品和服务、商务旅行、员工通勤以及销售产品的加工和使用所产生的排放。

《纽约可持续发展和社会责任法案》（拟议）

参议院法案 S4746B 也称为《纽约时装法案》，建议纽约时装卖家对标准化环境和社会尽职调查负责 政策并设立时尚整治基金。任何在纽约开展业务且全球年收入达到 1 亿美元的服装或鞋类公司均须遵守该法案。

自 2024 年 7 月起，该法案由参议院消费者保护委员会负责。该法案的版本有两年来一直陷入立法困境。

打造绿色纺织和服装行业的商业行动

《时尚业气候行动宪章》是联合国气候变化倡议牵头的一项倡议，旨在指导时尚业到 2050 年实现温室气体净零排放。截至 2023 年 2 月 22 日，已有 99 个签署方，其中包括 68 个品牌和零售商以及 31 个品牌和零售商。 制造商已承诺提供支持，超出了此前全行业的承诺。该宪章的目标是到 2030 年将温室气体排放量减少 30%，并制定了到 2050 年实现时尚行业脱碳的计划。

该宪章与温室气体协议企业标准中概述的三个排放范围相一致：

• 范围 1：由企业拥有或控制的来源产生的直接温室气体排放 范围2：公司自购电力生产产生的间接排放。
• 范围3：其他间接排放因公司活动而产生但并非由公司拥有或控制的来源产生的排放。范围 3 包括 15 个可选报告类别，涵盖所有其他间接排放。

宪章签署方越来越多地在范围 1 和 2 下报告其“运营排放”数据，并通过第三方验证来验证这些数据。此外，承诺披露范围 3 内的第 1 类（采购的商品和服务）排放量的签署方增加了 20%。2022 年，77% 的签署方通过企业碳足迹平台 (CDP) 提供了范围 3 的估算值。

越南纺织和服装行业的前景

根据 VITAS 的数据，越南约有 3,500 家工厂 外商投资纺织服装项目总价值370亿美元。这些项目对于提高该行业的产能至关重要，并显着增强提高该国的出口营业额。外商投资企业在越南纺织服装业中发挥着至关重要的作用，占该行业总出口收入的65%。

该行业的主要投资者主要来自韩国、台湾、香港和中国，其中韩国是最大的外国投资者。外国直接投资的扩大加速了当地纺织服装行业的增长和产能。越南目前是世界第三大纺织品和服装出口国，仅次于中国和孟加拉国。

为了保持竞争力，特别是在欧盟和美国等主要出口市场实施更高的环境和可持续发展标准的情况下，越南面临越来越大的压力，要求在其服装和纺织行业实施可持续发展实践。这为绿色投资创造了巨大的潜力——从采用关注纺织品循环性和 EPR 协议的行业最佳实践，到升级关键基础设施，以解决废物收集、处理和回收问题。

越南纺织和服装业的显着发展

通过高价值产品获得竞争优势

美国时装工业协会（USFIA）最近的一项调查突显了越南在生产方面相对于中国和孟加拉国的竞争优势 高价值产品，归功于对先进机械和熟练劳动力的投资。越南企业还因其在技术和劳动力专业知识方面的大量投资而以快速​​生产各种产品的能力而闻名。

德国支持越南的绿色技术试点项目

2024 年 6 月 18 日，在德国政府的支持下，绿色科技登陆计划推出了五个专注于越南纺织品绿色技术的试点项目 和服装工业。德国国际合作公司GmbH (GIZ) 一直与国家创新中心 (NIC) 和越南计划与投资部合作推进这一举措。

这些试点项目表明了对符合欧洲市场标准的可持续实践的坚定承诺。这些技术包括 IoTeamVN 的能源管理解决方案、Enedig Kft 基于云的劳动力成本计算工具 timeSSD®、Hoang Ha 的废热回收系统、ECOSOI 的菠萝基织物和纤维，以及 BlockTexx 的聚酯和纤维素回收解决方案。

结论

越南的纺织和服装行业具有全球竞争力，因为该国 已成为寻求进入欧盟和美国等高价值市场的企业和投资者的主要基地。然而，几个主要出口市场已开始优先考虑降低温室气体排放和促进扩大生产者义务，以促进减少浪费和加强循环经济。

越南’对纺织和服装行业绿色转型的日益承诺证明了这些向可持续发展的转变，这对于保持其全球吸引力至关重要。