手册|关于向税务机关提供银行交易数据的知识
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银行向税务机构提供了哪些银行交易数据
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提供银行交易数据
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税务机构如何使用有关银行交易的信息？风险？
126/2020 / ND-CP的法令，从12月5日起生效，要求商业银行根据法规提供有关纳税人组织和个人银行交易的详细信息。
126/2020/ND -CP法令允许税收行业通过组织和个人的银行帐户（一种税务管理工具，尤其是电力税税收税收税收，尤其是用于电力贸易的税收管理工具），允许税务行业持有余额信息和交易详细信息。死亡。
银行向税务机构提供了哪些银行交易数据
商业银行有责任提供有关纳税人在银行向税务机关开设的付款帐户的信息：
i）应税务机关的要求，商业银行应提供每个纳税人付款帐户的信息，包括：根据税务机关批准的税法，包括：帐户持有人的姓名。税务部门，帐户开放日期，帐户截止日期。
ii）本条款A的点A的规定在本法令生效日期以来的90天内首次制作。帐户信息的更新每月完成下一个月的10天。提供信息的方法是在Ele中完成的
iii）商业银行根据税务管理机构的要求提供 通过帐户，帐户余额，交易数据 提供交易信息，以服务于审查，审查和确定应付税款义务和确定可付费税收义务的目的，并实施对执行税收管理的共同措施，以对税务行政执行税务行政管理规定。税法。
向税务机关提供银行交易数据的过程
关于通过帐户，帐户余额，交易数据提供交易信息：
商业银行和其他信贷机构根据税务部门的要求提供有关帐户交易，帐户余额和交易数据的信息用于检查和验证目的。确定应付的税收责任，并采取措施根据税法执行税务管理行政决定，从收到书面请求之日起的10个工作日内。税务机关。如果商业银行和其他信贷机构无法应税务管理局的要求提供数据，则将按照第125/2020/ND法令第19条规定的规定进行行政批准。 -CP dated October 19, 10 of the Government on penalties for administrative violations on taxes and invoices.
Regarding the declaration, deduction, payment on behalf of payable tax obligations and monitoring of the money transferred to overseas suppliers who do not have a permanent establishment in Vietnam and conduct e-commerce or business activities based on digital platforms with organizations and individuals in Vietnam (hereinafter referred to as外国供应商）：
商业银行，其他信贷机构和中介支付服务提供商应代表转移到海外供应商实施的款项宣布，扣除，付款并监控。根据财政部9月29日9月29日的第80/2021/TT-BTC的第81条规定。如果商业银行，其他信贷机构和中介支付服务提供商未能这样做，则将根据第2021条第1条第144/38条第1条的规定来处理它们。 /QH2019日期为6月14日。
请参阅详细信息： 官方调度2535_TCT_TTKT在向总税务部提供银行交易数据的过程中
税务机关如何使用有关银行交易的信息？
税务管理机构负责根据税务管理法和相关法律对信息的安全保密，并完全负责。
税务机构使用组织和个人的银行交易数据来：
- 为了检查，检查和确定应付税款义务的目的。
- 实施对税务行政的行政决策的措施，根据税法的税务行政执行税法 li> li> 。
组织和个人需要做什么以避免风险？
为了避免风险和公司通过帐户，帐户余额，交易数据以及声明，扣除和缴纳税款的税务机构提供数据的法规，以下是一些企业的提示：
- 了解法律：掌握与数据，纳税申报申报单相关的法规和指南。确保您了解其完成方式以及需要遵循的限制和法律义务。
- 数据系统化：建立并维持可靠的税收，交易和财务管理系统。这使您可以轻松地在税务机构需要时检索必要的信息。
- 密切观看：确保您正确记录了有关银行帐户，交易和交易数字的信息。定期检查以确保数据的准确性。
- 准备检查和检查：确保您有T他有必要的数据和信息准备面对税务机关的任何检查或检查。
- 保留相关文件：在指定的时间内存储所有与税收和财务相关的文件和凭证。这将有助于您在必要时证明信息的准确性和符合性。
- 与财务和税务专业人士合作：与经验丰富的税收和金融专业人员或咨询公司合作，以确保您遵守正确的程序并遵守法律。
遵守法规并遵循正确的过程，不仅可以帮助您避免法律风险，而且有助于您的业务透明度和财务状况。
做上述情况并不容易，对于企业而言，有效的解决方案是使用专业服务：与财务，会计和税务专家合作，以确保您遵循正确的流程和税务专家，并遵循正确的流程和投诉，并投诉了正确的流程和compock和compock and Compling and Compling and Compling and Compling and Complion and Complienty法规。立法。
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