越南直接投资账户 DICA 开设与合规指导

服务内容：

1. DICA 适用性判断：确认企业是否属于外商直接投资企业，是否必须开设外币或越盾直接投资资本账户。

2. 银行开户方案：协助选择越南本地银行、外资银行或中资银行越南分支，比较开户周期、单证要求、网银、换汇和跨境付款能力。

3. 账户币种设计：根据注册资本币种、供应商付款、进口结算和利润汇回需求设计 USD、CNY、VND 或其他币种账户组合。

4. 资本金路径合规：指导境外股东通过 DICA 汇入注册资本、增资款、股权转让款及其他直接投资款项。

5. 付款用途管理：区分资本金、经营收入、贸易收付款、贷款资金、利润分配和股权转让价款，避免账户混用。

6. 单证准备：协助准备 IRC、ERC、章程、股东决议、投资人证件、授权书、法定代表人文件、税务资料等。

7. 银行合规沟通：对接银行 KYC、UBO、反洗钱、资金来源、集团架构和交易背景问询。

8. 后续账户维护：处理法人变更、股东变更、增资、减资、账户迁移、汇款退回、银行补件和年度复核。

办理流程：

1. 审核公司 IRC/ERC、股权结构、注册资本和投资人信息。

2. 判断是否需要 DICA，以及应开设外币 DICA、越盾 DICA 或多币种账户。

3. 选择开户银行并确认文件清单。

4. 准备公司文件、股东文件、授权文件和 KYC 表格。

5. 银行审核并完成面签/远程核验。

6. 开通 DICA、普通经营账户和网银权限。

7. 指导境外股东按注册资本路径汇入资金。

8. 建立资本金到账、换汇、付款和银行留档台账。

注：越南外汇与资本项下监管主要由越南国家银行 SBV 管理；DICA、外债登记、利润汇回都需要和公司证照、会计税务、银行单证保持一致。参考依据包括 SBV 关于外债登记的 Circular 12/2022/TT-NHNN、SBV 关于间接投资账户的 Circular 03/2025/TT-NHNN，以及越南外商直接投资账户 DICA 相关实务规则。