Khai VAT và CIT hằng tháng/hằng quý

Nội dung dịch vụ:

• Xác định kỳ khai thuế theo tháng hoặc quý

• Xử lý VAT đầu ra, VAT đầu vào, VAT không được khấu trừ, hoàn thuế xuất khẩu, giao dịch EPE, VAT nhập khẩu và đối chiếu hóa đơn điện tử

• Tính CIT tạm nộp theo lợi nhuận quý, chi phí được trừ, điều chỉnh thuế và ưu đãi

• Xác định thuế nhà thầu (FCT) đối với dịch vụ nước ngoài, phần mềm, dịch vụ kỹ thuật, phí quản lý, lãi vay và royalty

• Phối hợp PIT, bảo hiểm xã hội và hạch toán lương nếu cần

• Theo dõi ưu đãi thuế, chuyển lỗ và điều kiện ưu đãi

• Rà soát rủi ro thuế như hóa đơn không hợp lệ, chi phí không được trừ, giá giao dịch liên kết, biên lợi nhuận bất thường và thiếu chứng từ

• Làm việc với cơ quan thuế về giải trình, điều chỉnh, tiền chậm nộp và chuẩn bị thanh tra thuế

Quy trình:

1. Thu thập dữ liệu bán hàng, mua hàng, chi phí, ngân hàng, lương và xuất nhập khẩu theo tháng/quý.

2. Đối chiếu hóa đơn điện tử, hợp đồng, thanh toán và chứng từ giao hàng.

3. Tính VAT, CIT tạm nộp và các loại thuế liên quan.

4. Xác nhận khoản không được khấu trừ/không được trừ, điều chỉnh thuế và giao dịch bất thường.

5. Nộp tờ khai qua hệ thống thuế điện tử Việt Nam.

6. Sắp xếp nộp thuế hoặc theo dõi số dư khấu trừ/hoàn thuế.

7. Cung cấp biên nhận khai thuế và báo cáo thuế tháng.

8. Lưu hồ sơ cho quyết toán CIT năm và kiểm toán.