每月/每季度 VAT、CIT 申报

服务内容：

1. 税务申报周期判断：根据企业规模、收入、税务机关要求和业务类型判断适用月度或季度申报。

2. VAT 申报：处理销项税、进项税、不可抵扣进项、出口退税、EPE 交易、进口 VAT 和电子发票匹配。

3. CIT 预缴管理：根据季度利润、成本费用、税前调整和税收优惠测算企业所得税预缴。

4. 外国承包商税 FCT 识别：识别境外服务费、软件、技术服务、管理费、利息、特许权使用费等是否触发 FCT。

5. 个人所得税与工资联动：如需，可配合处理员工 PIT、社保和工资成本入账。

6. 税收优惠跟踪：管理高新技术、工业园、出口加工、地区优惠、亏损结转等税收优惠条件。

7. 税务风险复核：检查发票不合规、成本无票、关联交易定价、异常毛利、库存差异和银行单证缺口。

8. 税务机关沟通：处理补充说明、税务问询、申报更正、滞纳金测算和税务检查准备。

办理流程：

1. 每月或每季度收集销售、采购、费用、银行、工资和进出口资料。

2. 核对电子发票、合同、付款和交付凭证。

3. 计算 VAT、CIT 预缴及其他相关税费。

4. 与企业确认不可抵扣项目、税前调整和异常交易。

5. 通过越南电子税务系统提交申报。

6. 安排缴税或跟进可抵扣/可退税余额。

7. 输出税务申报回执和月度税务报告。

8. 建立年度 CIT 汇算和审计衔接台账。