Thiết kế cấu trúc cash pooling hai chiều Trung Quốc - Việt Nam

Nội dung dịch vụ:

• Sơ đồ hóa dòng tiền giữa công ty mẹ Trung Quốc, nền tảng Hong Kong/Singapore, công ty con Việt Nam, nhà cung cấp và khách hàng

• Đánh giá khả năng kết nối giữa cash pooling phía Trung Quốc và quản lý ngoại hối Việt Nam

• Thiết kế tài khoản phía Việt Nam: DICA, tài khoản hoạt động, tài khoản vay nước ngoài, tài khoản đầu tư gián tiếp và tài khoản nội bộ

• Lập đường đi hợp lệ cho thanh toán mua hàng, thu tiền bán hàng, phí dịch vụ, cổ tức, khoản vay, tạm ứng và hoàn chi

• Rà soát thuế và chuyển giá đối với lãi vay, phí dịch vụ, royalty, phí quản lý và phân bổ chi phí

• Làm việc với ngân hàng Trung Quốc và Việt Nam về hạn mức, tiền tệ, RMB, đăng ký ngoại hối và chứng từ

• Thiết lập kiểm soát nội bộ về phê duyệt thanh toán, hợp đồng liên kết, hóa đơn, tờ khai hải quan và hồ sơ ngân hàng

• Nhận diện ranh giới tuân thủ giữa cash pooling, vay nước ngoài, thanh toán vãng lai và chuyển lợi nhuận

Quy trình:

1. Thu thập sơ đồ tập đoàn, tài khoản ngân hàng, loại giao dịch và nhu cầu vốn hằng năm.

2. Phân loại vốn đầu tư, thanh toán thương mại, phí dịch vụ, vay nội bộ, cổ tức và hoàn chi.

3. Đánh giá sự phù hợp giữa quy định cash pool Trung Quốc và ngoại hối Việt Nam.

4. Thiết kế ma trận tài khoản, đường đi dòng tiền, hợp đồng và chứng từ.

5. Trao đổi trước với ngân hàng và xác nhận hồ sơ cần thiết.

6. Chuẩn bị hợp đồng nội bộ, hồ sơ chuyển giá và mẫu chứng từ thanh toán.

7. Chạy thử giao dịch nhỏ và rà soát phản hồi ngân hàng.

8. Thiết lập dự báo dòng tiền tháng, sổ giao dịch liên kết và rà soát tuân thủ hằng năm.